分野 C｜金融資産運用
預貯金と金融類似商品
過去の公開問題では、3回分にはまだ出ていませんが、出題範囲にある論点をまとめています。
よく出る形
- 問われるとしたら：単利・複利の元利合計や利息を求める計算
- 問われるとしたら：預貯金の利子の税率（源泉分離課税）を問う記述
- 問われるとしたら：コール・プットを入れかえて誤りにするオプションの記述
覚えること
- 普通預金：いつでも出し入れできる。金利は市場に合わせて変わる（変動金利）
- 定期預金：期間を決めて預ける。満期前に解約すると、約束した利率より低い中途解約利率になる
- 当座預金：小切手や手形の支払いに使う預金。利息はつかない
- 単利：元本にだけ利息がつく。元利合計＝元本×（1＋年利率×年数）
- 複利：利息を元本に加え、その額に利息がつく。元利合計＝元本×（1＋年利率）年数
- 預貯金の利子は、合計20.315％出どころの源泉分離課税で、確定申告はできない
- 金融類似商品（預貯金に似た商品）の例：定期積金、抵当証券、金貯蓄口座（売戻しの期日と金額を決めた契約）
- 金融類似商品の例：為替予約つきの外貨預金、保険期間が5年以下出どころの一時払養老保険の差益
- 純金積立：毎月一定額で金を買って積み立てる。金価格が変動し、元本は保証されない
- 先物取引：将来の決めた日に、いま決めた価格で売買することを約束する取引
- オプション取引：将来の決めた日（または期間内）に、決めた価格で売買する「権利」を売買する取引
- コール・オプションは買う権利、プット・オプションは売る権利
- オプションの買い手は、権利を行使しなくてもよく、損失は支払ったプレミアム（オプション料）まで
- オプションの売り手は、プレミアムを受け取る代わりに、買い手が権利を行使したら応じる義務を負う
- 売り手の損失は、受け取ったプレミアムの範囲に収まらないことがある
- スワップ取引：将来の支払いを交換する取引（例：固定金利と変動金利の支払いの交換）
数字と計算
- 例（単利）：元本100万円、年2％、3年なら、100万円×（1＋0.02×3）＝106万円
- 例（複利）：同じ条件なら、100万円×1.023＝106万1,208円
- 例（税）：利息が10万円なら、税は10万円×20.315％出どころ＝20,315円。手取りは79,685円
ひっかけ
- 年利率と期間が同じなら、期間が1年を超えると、複利のほうが単利より元利合計が大きい
- コールは買う権利、プットは売る権利。取りちがえない
- 純金積立は預貯金ではない。元本は保証されない
想定問題
4問（○×式と三答択一式）
このテーマの想定問題を解く（4問）