分野 B｜リスク管理 よく出る
保険料のしくみ
過去の公開問題では、生命保険の保険料の仕組みを問う問題が、5回分で2問出ています。
最終更新
よく出る形
- 保険料の仕組みの記述から、最も不適切なものを選ぶ（5回分で2問）。責任準備金、予定率、費差益などが並ぶ
覚えること
- 保険料＝純保険料＋付加保険料
- 純保険料：保険金等の支払財源。予定死亡率と予定利率に基づいて計算する
- 付加保険料：保険事業の運営経費の財源。予定事業費率に基づいて計算する
- 予定死亡率が高いほど、死亡保険の保険料は高くなる
- 予定利率（保険料の運用で見込む利回り）が高いほど、保険料は安くなる
- 予定事業費率が高いほど、保険料は高くなる
- 収支相等の原則：受け取る保険料等の総額と、支払う保険金等の総額を等しくする
- 大数の法則：個々には偶然でも、数を多く集めると一定の法則が見える
- 死差益：実際の死亡者数が予定より少ない時の利益（多ければ死差損）
- 利差益：実際の運用収益が予定より多い時の利益（少なければ利差損）
- 費差益：実際の事業費が予定より少ない時の利益（多ければ費差損）
- 責任準備金：将来の保険金等の支払いに備え、保険数理に基づいて積み立てる準備金
- 剰余金：死差益・利差益・費差益から生じ、契約者配当金として分配されることがある
数字と計算
- 例：保険金500万円の1年定期保険、予定死亡率0.2％、付加保険料4,000円（利息は考えない）
- 純保険料は500万円×0.2％＝1万円。保険料は1万円＋4,000円＝1万4,000円
ひっかけ
- 見込みより事業費が多ければ、費差益ではなく費差損
- 予定利率が上がると、保険料は高くならず安くなる
想定問題
4問（四答択一式）。選ぶと、その場で正解と解説が開きます。
生命保険の保険料の仕組みに関する次の記述のうち、最も不適切なものはどれか。
正解：1 保険会社が実際に要した事業費が、保険料を算定する際に見込んでいた事業費よりも多かった場合、費差益が生じる。
ポイント
生命保険の保険料の仕組みのうち、不適切な記述を選ぶ問題です。
考え方と解き方
実際の結果と見込みとの差から生じる利益や損失は、向きを取りちがえやすい所です。見込みより事業費がかかれば、利益ではなく損失です。
- 実際の事業費が見込みより少なければ費差益、多ければ費差損が生じます。
- 1)は、事業費が多かったのに費差益としているので、不適切です。したがって、最も不適切なのは 1 です。正しくは、実際に要した事業費が見込んだ事業費よりも多かった場合、費差損が生じる、です。
ほかの選択肢
- 2 責任準備金は、将来の保険金等の支払いに備えて、保険数理に基づいて積み立てる準備金です。適切です。
- 3 純保険料は、将来の保険金等の支払財源で、予定死亡率と予定利率に基づいて計算されます。適切です。
- 4 予定利率が高くなると、運用で見込める収益が増えるので、新規契約の保険料は安くなります。適切です。
覚えておくこと
- 費差益：実際の事業費が予定より少ない時の利益（多ければ費差損）
- 純保険料：保険金等の支払財源。予定死亡率と予定利率に基づいて計算する
- 予定利率（保険料の運用で見込む利回り）が高いほど、保険料は安くなる
（テーマ・覚えること）
生命保険の利益の種類に関する次の記述のうち、最も適切なものはどれか。
正解：3 実際の運用収益が、予定利率に基づいて見込んだ運用収益よりも多かった場合、利差益が生じる。
ポイント
死差益・利差益・費差益の生じる向きを問う問題です。
考え方と解き方
実際の結果が見込みより良ければ益、悪ければ損、という向きで見ます。死亡者数や事業費は少ないほど益で、運用収益は多いほど益です。
- 死差益は死亡者数が見込みより少ない時、利差益は運用収益が見込みより多い時、費差益は事業費が見込みより少ない時に生じます。向きが逆になれば、それぞれ損失（差損）になります。
- 3)は、運用収益が見込みより多いので利差益で、適切です。したがって、最も適切なのは 3 です。
ほかの選択肢
- 1 死亡者数が見込みより多い場合は、死差益ではなく死差損が生じます。
- 2 運用収益と見込みの差は、費差益ではなく利差で見ます。見込みより少ない場合は、利差損が生じます。
- 4 事業費が見込みより少ない場合は、費差損ではなく費差益が生じます。
覚えておくこと
- 死差益：実際の死亡者数が予定より少ない時の利益（多ければ死差損）
- 利差益：実際の運用収益が予定より多い時の利益（少なければ利差損）
- 費差益：実際の事業費が予定より少ない時の利益（多ければ費差損）
（テーマ・覚えること）
生命保険の保険料に関する次の記述の空欄（ア）〜（ウ）にあてはまる語句の組み合わせとして、最も適切なものはどれか。
正解：2 （ア）純保険料、（イ）付加保険料、（ウ）予定利率
ポイント
保険料の2つの構成と、純保険料の基礎になる予定率を問う問題です。
考え方と解き方
支払財源になるのが純保険料、運営経費の財源になるのが付加保険料です。予定事業費率は、付加保険料のほうの基礎です。
- 保険料は、保険金等の支払財源となる純保険料と、運営経費の財源となる付加保険料で構成されます。純保険料は、予定死亡率と予定利率に基づいて計算します。
- したがって、最も適切なのは 2 （ア）純保険料、（イ）付加保険料、（ウ）予定利率 です。
ほかの選択肢
- 1 （ア）と（イ）が入れかわっています。支払財源は純保険料、運営経費の財源は付加保険料です。（ウ）の予定利率は合っています。
- 3 （ウ）が違います。純保険料は、予定死亡率と予定利率に基づきます。予定事業費率は、付加保険料の計算に使います。（ア）と（イ）は合っています。
- 4 （ア）と（イ）が入れかわり、（ウ）も違っています。純保険料は予定死亡率と予定利率、付加保険料は予定事業費率に基づきます。
覚えておくこと
- 保険料＝純保険料＋付加保険料
- 純保険料：保険金等の支払財源。予定死亡率と予定利率に基づいて計算する
- 付加保険料：保険事業の運営経費の財源。予定事業費率に基づいて計算する
（テーマ・覚えること）
下記〈資料〉に基づき、この1年定期保険の保険料（1人あたり）として、最も適切なものはどれか。なお、予定利率は考えないものとする。
・保険金額：1,000万円（死亡時にのみ支払う1年定期保険）
・予定死亡率：0.3％
・付加保険料：1人あたり6,000円
正解：4 3万6,000円
ポイント
予定死亡率から純保険料を求め、付加保険料を加えて保険料を計算する問題です。
考え方と解き方
保険料は、純保険料と付加保険料の合計です。間違えやすいのは、％を小数に直す時の桁と、付加保険料の足し忘れです。
- 純保険料は、保険金額に予定死亡率を掛けて求めます。1,000万円×0.3％＝3万円です。
- 保険料は、純保険料に付加保険料を加えて、3万円＋6,000円＝3万6,000円です。したがって、最も適切なのは 4 3万6,000円 です。
ほかの選択肢
- 1 6,000円：付加保険料だけの額です。純保険料を加え忘れています。
- 2 9,000円：予定死亡率0.3％を0.03％として計算した額です（1,000万円×0.03％＋6,000円）。0.3％は0.003です。
- 3 3万円：付加保険料を加え忘れた額です。純保険料だけでは、保険料になりません。
覚えておくこと
- 保険料＝純保険料＋付加保険料
- 純保険料：保険金等の支払財源。予定死亡率と予定利率に基づいて計算する
- 付加保険料：保険事業の運営経費の財源。予定事業費率に基づいて計算する
（テーマ・覚えること）
このテーマの公開問題
公開問題を解く（2問）同じ分野のテーマ（リスク管理）
- リスク管理と必要保障額過去の公開問題では、家庭のリスク管理で保険の目的と種類の合う使い方を問う問題が、5回分で1問出ています。
- 契約者保護と保険契約のルール過去の公開問題では、損害保険の基本原則を問う問題と、保険法・保険業法を問う問題が、5回分で1問ずつ出ています。
- 少額短期保険過去の公開問題では、少額短期保険の上限・税の扱い・保護機構を問う問題が、5回分で2問出ています。
- 生命保険の種類過去の公開問題では、生命保険の商品性を4つの記述から選ぶ問題が、5回分で4問出ています。
- 契約の変更と特約過去の公開問題では、5回分にはまだ出ていませんが、出題範囲にある論点をまとめています。
- 個人年金保険・変額保険・外貨建保険過去の公開問題では、個人年金保険の商品性を4つの記述から選ぶ問題が、5回分で3問出ています。
- 医療保険・がん保険・先進医療・特約過去の公開問題では、第三分野の保険の商品性を4つの記述から選ぶ問題が、5回分で5問出ています。
- 生命保険料控除過去の公開問題では、生命保険料控除の対象になる保険料を選ぶ問題が3問、控除額を求める計算問題が1問、5回分で合わせて4問出ています。
- 保険金・給付金と税金過去の公開問題では、生命保険の税金を問う問題が4問、損害保険の税金を問う問題が2問、5回分で合わせて6問出ています。
- 法人契約の保険料の経理処理過去の公開問題では、法人契約の生命保険の保険料の経理処理を問う問題が4問、損害保険の経理処理を問う問題が2問、5回分で合わせて6問出ています。
- 団体保険と法人の福利厚生過去の公開問題では、総合福祉団体定期保険・団体定期保険の商品性を問う問題が2問、福利厚生の目的に合う保険を選ぶ問題が2問、5回分で合わせて4問出ています。
- 火災保険と地震保険過去の公開問題では、地震保険や火災保険の商品性を問う問題が、5回分で4問出ています。
- 自動車保険と自賠責過去の公開問題では、任意加入の自動車保険の補償を問う問題が3問、自賠責保険を問う問題が1問、5回分で合わせて4問出ています。
- 傷害保険と賠償責任保険過去の公開問題では、傷害保険の商品性が1問、事業活動のリスクに合う損害保険が2問、5回分で合わせて3問出ています。